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Optimisez votre budget : découvrez avec Origami comment déduire vos travaux de rénovation de vos impôts !
L’impact fiscal des travaux de rénovation et d’entretien sur votre bien immobilier en Suisse peut être une opportunité majeure pour optimiser votre budget et votre patrimoine. Dans cet article, nous explorerons les différentes déductions d’impôts auxquelles vous pourriez être éligible en réalisant des travaux, allant de l’entretien général à la rénovation énergétique. Découvrez comment Origami Rénovation peut vous accompagner dans votre démarche de déductions fiscales, en fournissant les documents nécessaires pour maximiser vos avantages fiscaux. Profitez de notre check-list pour vous assurer de tirer pleinement parti de ces opportunités et optimisez vos finances tout en prenant soin de votre bien immobilier.
Nous le savons malheureusement tous : La valeur locative d’un bien immobilier est soumise à l’impôt en tant que revenu. En contrepartie, le propriétaire a la possibilité de bénéficier de diverses déductions qui peuvent être très intéressantes !
Quels travaux peuvent faire l'objet de déductions fiscales ?
Certaines déductions d’impôts peuvent être envisagées lors de la réalisation de travaux de rénovation ou d’entretien d’une propriété en Suisse. Voici quelques déductions potentielles à considérer :
Les travaux d’entretien : Tous les travaux visant à préserver la valeur du bien sont éligibles. Cela englobe les interventions d’artisans, comme la plâtrerie, la peinture, la plomberie, la menuiserie, la ferblanterie, ainsi que le remplacement d’appareils anciens par des équivalents de même qualité, tels que les lave-vaisselle, réfrigérateurs ou machines à laver. Les abonnements de services et les primes d’assurance bâtiment sont également inclus. En revanche, les travaux qui ajoutent une plus-value à la propriété, tels qu’une cheminée dans le salon ou une extension pour accroître l’espace de vie, ne sont pas déductibles. C’est le moment idéal pour tirer parti de ces opportunités fiscales tout en prenant soin de votre bien immobilier !
Voici quelques exemples de travaux d’entretien qui entrent dans le cadre des montants déductibles d’impôts et qui pourraient vous plaire :
- Rénovation de vos salles de bains
- Modernisation de votre cuisine
- Remplacement de fenêtre
- Changement du système de chauffage
- Rénovation de la façade de votre maison
- Réfection des sols de votre bien
- Travaux de peinture
- Travaux sanitaires,
- Travaux de menuiserie
Astuce Origami
Cela peut paraitre étonnant mais vous offrir une magnifique cuisine flambante neuve est déductible de vos impôts. En effet, tant qu’il ne s’agit pas de travaux augmentant la valeur du bien, ceux-ci sont déductibles d’impôts.
Les travaux de Rénovation Énergétique : Certains cantons suisses offrent des incitations fiscales pour encourager les améliorations énergétiques, même si celle-ci augmentent théoriquement la valeur de votre bien ! Les contribuables peuvent être éligibles à des déductions d’impôts pour des travaux visant à accroître l’efficacité énergétique de leur propriété, tels que l’installation de systèmes de chauffage plus efficaces, l’isolation thermique, ou le remplacement de fenêtres par des modèles plus économes en énergie.
Les travaux en faveur de l’accessibilité : Des déductions fiscales peuvent être envisagées pour les travaux visant à rendre une propriété plus accessible aux personnes à mobilité réduite. Cela peut inclure l’installation de rampes d’accès, l’adaptation des salles de bains, ou d’autres modifications facilitant l’accessibilité.
Les travaux culturels : Certains cantons encouragent la préservation du patrimoine culturel. Ainsi, des déductions fiscales peuvent être applicables aux dépenses liées à la restauration ou à la préservation de bâtiments historiques.
Les frais d’hypothèque : Bien que cela ne soit pas spécifique aux travaux, les intérêts hypothécaires peuvent être déductibles d’impôt en Suisse. Les propriétaires qui financent leurs travaux à l’aide d’un prêt hypothécaire peuvent bénéficier de déductions d’impôts sur les intérêts payés.
L’amortissement : Il est important de considérer si l’amortissement de l’hypothèque doit être effectué directement ou indirectement. L’amortissement direct implique un remboursement régulier ou unique de la dette hypothécaire, réduisant ainsi les intérêts déductibles. L’amortissement indirect, quant à lui, maintient le montant de l’hypothèque inchangé, mais les paiements effectués sur un compte 3a sont déductibles du revenu imposable.
La sous-utilisation : En cas de départ des enfants du domicile ou du décès du conjoint, les pièces inutilisées peuvent être déduites de la valeur locative. Cette déduction est toutefois applicable uniquement si les pièces en question restent durablement inoccupées.
Stratégies de déductions fiscales gagnantes : comment déduire astucieusement vos travaux immobiliers
Les coûts de vos travaux peuvent être déduits de deux manières : soit par déduction des coûts réels en fournissant les justificatifs avec la déclaration d’impôt, soit par déduction d’un montant forfaitaire déterminé par les autorités fiscales cantonales, généralement entre 10% et 20% de la valeur locative.
Depuis 2020, il est également possible de reporter les coûts de vos investissements sur les deux périodes fiscales suivantes, si ces coûts ne peuvent pas être entièrement réclamés dans l’année de leur engagement.
Pour optimiser cette opportunité, il est conseillé de planifier stratégiquement ses investissements. En répartissant les coûts sur deux ans, vous pouvez tirer parti de l’échelonnement des dépenses, ce qui peut se traduire par des économies d’impôts significatives grâce à la progressivité fiscale. La détermination de la date cruciale, que ce soit la réalisation des travaux, la date de la facturation ou celle du paiement, dépend du canton.
Astuce Origami
Quand vous envisagez des rénovations majeures ou des transformations, il peut être avantageux, du point de vue fiscal, de planifier la répartition des travaux et, par conséquent, des coûts sur une période de deux ans. Par exemple, en les programmant vers la fin de l’année. De cette manière, vous morcelez la charge fiscale sur deux exercices d’imposition, réduisant ainsi le montant global des impôts à payer. Discutez avec votre artisan et explorez la possibilité d’échelonner les paiements afin de répartir les dépenses sur deux années.
Nous recommandons fortement de consulter une fiduciaire ou un conseiller financier pour obtenir des informations précises et personnalisées sur les déductions d’impôts spécifiques à votre situation, car elles peuvent varier en fonction de nombreux facteurs, y compris la localisation de votre propriété et les caractéristiques spécifiques des travaux réalisés.
La check-list Origami
- Conservez précieusement tous vos reçus et factures, puis évaluez chaque année si la tarification effective ou forfaitaire des frais d’entretien est plus avantageuse d’un point de vue fiscal.
- Anticipez les grands travaux de rénovation, d’assainissement ou de transformation en envisageant l’option d’étaler ces projets sur deux années.
- Gardez à l’esprit que pour les dépenses qui contribuent à l’augmentation de la valeur, il est nécessaire de conserver tous les reçus pendant 20 ans. Bien que ces frais ne soient pas déductibles de la valeur locative imputée, ils peuvent être déduits de l’impôt sur les gains immobiliers lors de la vente de votre propriété.
- Examinez attentivement la taxe foncière et la valeur locative de votre maison ou appartement, et discutez-en avec votre conseiller fiscal si vous estimez que ces valeurs sont trop élevées.
- Pensez à amortir votre deuxième hypothèque avec le pilier 3a. En plus des intérêts sur la dette, les paiements effectués dans le cadre du pilier 3a peuvent être déduits de votre revenu imposable.
- Si vous n’utilisez pas constamment une ou plusieurs pièces de votre habitation, envisagez de réduire la valeur locative imputée, par exemple, lorsque vos enfants ont quitté la maison. Cependant, pour bénéficier de cette réduction, les pièces en question doivent être effectivement inoccupées, et vous devrez justifier et recalculer la sous-utilisation chaque année.
- En réalisant des travaux permettant de réduire l’impact énergétique de votre bien, vous agissez en faveur de l’environnement, tout en augmentant la valeur de votre maison ou appartement. De plus, vous réalisez des économies, car vous avez la possibilité de déduire ces dépenses de la valeur locative imputée.
En conclusion, la déduction d’impôts sur les travaux immobiliers offre une opportunité précieuse pour les propriétaires en Suisse. Que vous envisagiez des travaux d’entretien, de rénovation énergétique, d’accessibilité, d’embellissement ou que vous cherchiez à optimiser vos déductions, Origami vous fournit une check-list complète et des conseils avisés. Faites de chaque rénovation une chance d’optimiser vos impôts tout en valorisant votre patrimoine.
